外贸企业免退税业务申报流程（在线版）

同和服务 · 发表于 2023-10-13 13:42:05

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（1）选择申报业务
登录电子税务局后，通过“我要办税”->“出口退税管理” ->“出口退（免）税申报”->“出口货物劳务免退税申报”，选择“在线申报”进入申报模块。如图：

（2）智能配单
通过智能配单生成明细数据。智能配单提供报关单逐项配单、发票逐项配单、商品品名分类配单3种配单方式，纳税人可根据自身需要选择适合自身的智能配单方式。以报关单逐项配单为例：
①配单
选择要配单的报关单，点击【配单】按钮，弹出智能配单界面。如图：

②选择发票信息
在智能配单界面，点击【选择发票信息】按钮，勾选需要配单的发票，点击【选择】按钮，将报关单与发票进行配单，再点击【保存】按钮，将配单数据生成明细数据。如图：

（3）明细数据采集
通过智能配单方式生成的明细数据可在“外贸企业出口退税出口明细申报表”及“外贸企业出口退税进货明细申报表”中进行查看，若发现明细数据存在问题也可在明细数据采集表中进行修改。同时也可根据申报数据实际情况按需采集“海关出口商品代码、名称、退税率调整对应表”、“出口货物收汇情况表”等辅助申报的表单。如图：

①新建
若不采用智能配单的方式生成明细数据，也可采用手动采集的方式对出口明细及进货明细进行采集。以外贸企业出口退税出口明细申报表的采集为例：
点击【新建】按钮，弹出数据采集页面，可根据系统提示录入相关信息，进行数据采集，采集后点击【保存】按钮。如图：

②修改
勾选需要修改的数据，点击【修改】按钮，弹出编辑界面，修改相应字段，之后点击【保存】按钮。如图：

③删除
勾选需要删除的数据，点击【删除】按钮，再点击【确认】按钮，删除所选数据。如图：

④筛选
点击【筛选】按钮，输入筛选条件，点击【查询】按钮，可以进行数据筛选查询。如图：

（4）退税申报
数据采集后先生成可用于申报的申报数据，再上传相关附列资料。可通过数据自检检查申报数据是否存在疑点，若申报数据自检无疑点，可将申报数据正式申报，供税务机关审核。若申报自检存在疑点，可将申报数据撤销至明细数据采集中进行修改。同时也可以通过打印报表下载功能下载报表用于打印。
①生成申报数据
点击【生成申报数据】按钮，录入“申报年月”及“批次”，点击【确认】按钮，生成申报数据。如图：